Page 17 - Pravosovetnik_09
P. 17
идеальный бухгалтер
краевого суда от 28.08.2014 по делу наделяются другие участники «раз-
№ 22-3476/2014, Приговор Алдан- дробленного» бизнеса или их работ-
ского районного суда Республики ники (Приговор Яранского районного
Саха (Якутия) от 05.10.2017 по делу суда Кировской области от 28.12.2016
№ 1-130/2017, Приговор Железно- по делу № 1-1/2017 (59807)).
дорожного районного суда г. Читы 9. Фактическое перемещение имуще-
от 11.07.2014 по делу № 1-20/2014 ства между участниками «раздро-
(1-325/2013)). бленного» бизнеса без надлежащего
4. Одномоментный массовый перевод документального оформления (При-
сотрудников и (или) передача мате- говор Яранского районного суда Ки-
риально-технической базы, основных ровской области от 28.12.2016 по делу
средств во вновь созданные взаимоза- № 1-1/2017 (59807)).
висимые структуры (Апелляционное 10. Создание очередного участника
определение Забайкальского крае- «раздробленного» бизнеса при при-
вого суда от 17.04.2014 по делу № 22- ближении предыдущих участников
1297/2014, Приговор Серовского рай- к «порогу», ограничивающему при-
онного суда Свердловской области менение специального налогового
от 27.08.2015 по делу № 1-306/2015, режима (Апелляционное определе-
Приговор Железнодорожного рай- ние Забайкальского краевого суда от
онного суда г. Читы от 06.11.2013 по 28.08.2014 по делу № 22-3476/2014,
делу № 1-9/2013 (1-249/2012)). Приговор Серовского районного суда
5. Участники «раздробленного» биз- Свердловской области от 27.08.2015 по
неса ведут учет и сдают отчетность с делу № 1-306/2015, Приговор Совет-
использованием одних и тех же ком- ского районного суда Кировской обла-
пьютеров, программ, каналов связи сти от 22.07.2013 по делу № 1-67/2013,
и (или) силами одних и тех же лиц Приговор Яранского районного суда
(Приговор Яранского районного суда Кировской области от 28.12.2016 по
Кировской области от 28.12.2016 по делу № 1-1/2017 (59807), Приговор
делу № 1-1/2017 (59807), Приговор Железнодорожного районного суда
Железнодорожного районного суда г. Читы от 06.11.2013 по делу
г. Читы от 06.11.2013 по делу № 1-9/ № 1-9/2013 (1-249/2012)).
2013 (1-249/2012)). 11. Продажа товаров нескольких участ-
6. Участники «раздробленного» биз- ников «раздробленного» бизнеса в
неса используют систему «Клиент- одном помещении, без зонирования,
Банк» с одних и тех же компьютеров, без индивидуализации и обособления
по одним и тем же каналам связи продаваемых товаров по собственни-
(Приговор Яранского районного суда кам (Приговор Яранского районного
Кировской области от 28.12.2016 по суда Кировской области от 28.12.2016
делу № 1-1/2017 (59807)). по делу № 1-1/2017 (59807)).
7. Хранение кадровой, бухгалтерской и 12. Хранение товаров нескольких
иной документации участников «раз- участников «раздробленного» биз-
дробленного» бизнеса в одном месте неса на одном складе, без индиви-
(Приговор Железнодорожного район- дуализации по собственникам (При-
ного суда г. Читы от 06.11.2013 по делу говор Яранского районного суда
№ 1-9/2013 (1-249/2012)). Кировской области от 28.12.2016 по
8. Правом подписи и (или) функциями делу № 1-1/2017 (59807)).
представительства от имени одного из 13. Работники нескольких участников
участников «раздробленного» бизнеса «раздробленного» бизнеса находят-
15
